Factoring versus finançament de comptes per cobrar
El factoring i el finançament de comptes per cobrar són termes relacionats amb el finançament de petites empreses. Sempre ha estat una tasca difícil assegurar capital per iniciar una empresa, ja que els bancs no estan disposats a aportar capital sense demanar garanties o estats financers durant els darrers anys, cosa que òbviament no hi és en el cas de la posada en marxa d'una petita empresa. L'entrada d'efectiu és vital per a qualsevol petita empresa nova per mantenir-la i fer front a les despeses diàries i a les operacions empresarials. Amb l'entorn de crèdit més ajustat que mai, les empreses sempre busquen maneres alternatives de finançar el seu negoci per obtenir el capital que necessiten per continuar funcionant sense problemes. Dues d'aquestes maneres no tradicionals de finançar una petita empresa són el factoring i el finançament de comptes per cobrar. Sovint es diu que els dos són gairebé idèntics, però hi ha diferències entre el factoring i el finançament de comptes a cobrar que cal destacar perquè qualsevol persona que busqui finançament per al seu negoci pugui acceptar una o les dues, segons els seus requisits..
Factorització
Aquest és el sistema de compra directa de comptes pendents de qualsevol negoci per part d'una empresa especialitzada en finances. Aquesta empresa també s'anomena factor. Normalment, un factor avança entre el 70 i el 90% de l'import total dels comptes a cobrar en el moment de comprar els comptes a cobrar. El factor allibera l'import del saldo després de deduir la tarifa de factoring quan factor realitza les factures normalment després d'un període de 30 a 45 dies. La tarifa de factoring depèn del nombre de dies en què els diners es poden realitzar pel factor i també del valor total del crèdit. Normalment, la comissió de factoring és d'entre l'1,5 i el 5,5% del valor total del crèdit. La comissió de factoring s'eleva quan hi ha alguns riscos relacionats amb la realització del compte a cobrar.
Factoring ofereix una manera senzilla de tenir un flux d'efectiu en un negoci, que és vital per mantenir les operacions diàries i fer front a les despeses diverses. D' altra banda, les empreses de factoring estan florint, ja que cobren comissions per cobrar als venedors en nom de l'empresa. En aquest sistema, el propietari d'una petita empresa pot triar quines factures conservar per a l'autorealització i quines lliurar a l'empresa de factoring en funció de la facilitat de realització.
Finançament del compte per cobrar
Aquest és un altre sistema de finançament d'una petita empresa que s'assembla al finançament tradicional dels bancs, però té moltes diferències subtils. Tot i que un banc concedeix préstecs comercials només després que el propietari proporcioni garanties com ara dipòsits fixos, plantes i maquinària o alguna altra propietat, en el finançament de comptes a cobrar, el propietari de l'empresa ha de comprometre els actius empresarials juntament amb els comptes a cobrar a l'empresa financera. La línia de crèdit de l'entitat creditícia varia en funció dels comptes a cobrar i, normalment, el propietari de l'empresa pot retirar fins a un 70-90% dels comptes a cobrar i els interessos només es cobren per la quantitat de diners retirada pel propietari de l'empresa. El finançament de comptes a cobrar és més barat que el factoring i aquí els comptes a cobrar funcionen com a garantia del crèdit. Tanmateix, és possible que el finançament de comptes a cobrar no sigui adequat per a empreses molt petites, ja que els bancs estableixen un objectiu mínim de vendes mensuals per permetre el crèdit d'aquesta manera.
